Tag Archives: SCR

香港中小型企業在日常營運中，往往專注於業務拓展與客戶關係維護，因而容易忽略公司秘書及合規管理的法律細節。根據香港公司條例，未有妥善準備或更新重要控制人登記冊，將可能導致公司及其責任人面臨刑事起訴及罰款。這項合規要求並非單純的行政手續，而是維持企業合法營運及信用評級的重要基石。 重要控制人的法律定義與判定標準 重要控制人登記冊旨在提升公司所有權的透明度。在法律定義上，只要滿足以下其中一個條件，個人或法人團體即被視為重要控制人：第一，直接或間接持有公司超過百分之二十五的股份；第二，直接或間接持有公司超過百分之二十五的表決權；第三，直接或間接持有委任或罷免公司董事局過半數董事的權利；第四，對公司施加或有權施加重大影響力或控制。不論是持有大筆股份的股東，還是擁有最終決策權的控制者，其個人資料均須清晰記錄於登記冊內。該登記冊雖不對公眾開放，但必須存放在公司的註冊辦事處或香港的指定地點，以便執法人員查閱。 打擊金融犯罪之國際合規趨勢 提升企業透明度是全球反洗黑錢的勢之所趨。根據國際反洗黑錢組織金融行動特別工作組的研究，不透明的股權結構往往被利用於洗黑錢、逃稅或資助恐怖活動。為維持香港作為國際金融中心的聲譽及合規評級，香港政府於二零一八年修訂公司條例，強制要求所有在香港成立的非上市公司備存重要控制人登記冊。此舉旨在讓監管機構能夠識別企業的最終受益人，從而建立更具公信力的商業生態，保障營商環境的健康發展。 未履行更新登記冊之法律責任 隨着業務發展，企業可能面臨股份轉讓、引入新股東或變更控制人個人資料等情況。若未能在變動發生後及時更新重要控制人登記冊，即屬刑事罪行。根據法例，公司及其每名責任人均可被處以最高二萬五千港元的定額罰款。若違法行為持續，相關人士還須承受每日七百港元的日罰。此類刑事處罰不僅帶來經濟損失，更會留下刑事案底，影響董事個人信用、未來的商業融資以及擔任其他要職的資格。 企業落實合規之指定代表制度 為確保符合法律規範，企業必須委任至少一名指定代表以協助執法人員檢查登記冊。指定代表必須為香港居民且為該公司的董事、股東或僱員、會計專業人士、法律專業人士，或持有信託或公司服務提供者牌照的專業秘書公司。企業管理層應建立完善的內部通報機制，在股權結構或控制人資料發生變動後的十四天內，及時通知指定代表進行更新，以降低法律合規風險，保障企業的可持續發展。